Wat heeft het gekost? | Jaarrekening 2020

Programma	6. Financiën
(Bedragen x € 1.000)	Rekening	Primi- tieve begroting	Gewijzig- de begro- ting	Rekening	Saldo
	2019	2020	2020	2020	2020
Lasten
0.2 Burgerzaken	210	186	186	170	16
0.5 Treasury	-868	-665	-665	73	-739
0.61 OZB woningen	477	500	730	713	17
0.62 OZB niet-woningen		230
0.63 Parkeerbelasting	0				0
0.8 Overige baten en lasten	410	1.366	1.238	348	890
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)	5			1	-1
7.2 Riolering	1			21	-21
7.3 Afval	0				0
subtotaal	234	1.616	1.489	1.326	163
Baten
0.2 Burgerzaken	598	585	585	499	-86
0.5 Treasury	1	6	6	25	19
0.61 OZB woningen	0				0
0.62 OZB niet-woningen		277
0.63 Parkeerbelasting	73	4	4	5	1
0.8 Overige baten en lasten	85			288	288
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)	0				0
7.2 Riolering	3	0	277	276	-1
7.3 Afval	1				0
subtotaal	762	872	872	1.092	221
Saldo van baten en lasten	527	-745	-617	-234	383
Reserves
Toevoeging	0	0	0	0	0
Onttrekking	5.294	0	0	100	100
Resultaat	5.822	-745	-617	-134	483

Belangrijkste afwijkingen

Ten opzichte van de gewijzigde begroting 2020 is het financieel effect van de mutaties in de jaarstukken 2020 per saldo € 483.000 voordelig. De belangrijkste mutaties kunnen als volgt worden toegelicht.

6. Financiën (afwijkingen per taakveld => 50.000 saldo baten en lasten)
Onderwerp	Bedrag in € 1.000	Inc. / Struct.
0.2 Burgerzaken	-70	I
In 2020 zijn er, door Covid19 aanmerkelijk minder paspoorten, id- kaarten en rijbewijzen uitgegeven dan in 2019. Voor rijbewijzen is door het CBR de geldigsheidstermijn verlengd om drukte te voorkomen.
0.5 Treasury	-719	I / S
Rente kortlopende geldleningen	65	I
Voor kasgeldleningen was een bedrag aan lasten geraamd van 48K. Op rekening basis is er in 2020 negatieve rente gerekend. Dat leidt tot een voordelig resultaat.
Rente langlopende geldleningen	91	I
Op rente langlopende leningen is ten opzichte van de begroting een voordeel ontstaan omdat in de begroting 2020 rekening is gehouden met een totaal aan langlopende leningen van € 90,5 mln. In 2020 is de werkelijke stand van de langlopende leningen per 31-1-2020 € 80,5 mln.
Toegerekende rente	-875	I
In de primitieve begroting 2020 is rekening gehouden met een hoger rentepercentage dan op rekening basis. Op rekening basis is de omslagrente van 0,52% aangehouden. Binnen dit programma is een nadeel te zien, maar daar staat een voordeel tegenover binnen de andere programma's, o.a. programma's Duurzaamheid (taakveld riolering) en Economische ontwikkeling (taakveld onderwijshuisvesting).
0.61 OZB woningen	17	I
0.63 Parkeerbelasting	1	I
0.8 Overige baten en lasten	1.178	I
Stelpost cao-ontwikkelingen	1.081	I
In de begroting is rekening gehouden met stijging van de salariskosten als gevolg van cao ontwikkelingen. Deze stelpost dekt de tekorten op de salariskosten binnen de andere programma's.
Stelpost prijsstijgingen	117	I
In de begroting is rekening gehouden met prijsstijgingen. Deze zijn in het jaar zelf niet altijd op de budgetten van de programma’s bijgeraamd.
Voorziening dubieuze debiteuren	-204	I
Bij het opstellen van de jaarrekening worden de debiteurenposten beoordeeld op inbaarheid. Op basis van deze beoordeling is de voorziening verhoogd.
Bijdrage provincie	124	I
Van de provincie Gelderland is een bedrag ontvangen als vergoeding voor de extra kosten als gevolg van Covid-19. Deze bijdrage dekt uitgaven binnen de andere programma's.
Diversen 0.8 Overige baten en lasten	60	I
Betreft diverse kleine afwijkingen.
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)	1	I
7.2 Riolering	-22	I
0.10 Mutaties reserves	100	I
De begrote onttrekking (aan de reserve herstructurering woongebieden) is geraamd bij programma 3 Gebiedsontwikkeling, maar geboekt / verantwoord bij dit programma 6.
Overige kleine afwijkingen	-3
Totaal:	483	I